Инвестиции в золото: ответы на 5 главных вопросов
Эксперт объясняет, где и как покупать и продавать золото физлицам, какие налоги нужно платить и сколько можно заработать.
Как и где частный инвестор может купить золото?
Инвестиционные слитки можно приобрести двумя способами — в коммерческом банке или на Московской бирже.
- В коммерческих банках предлагаются к продаже слитки от 1 до 1000 грамм, но самые ходовые у частных инвесторов с небольшими средствами – слитки по 50-100 грамм. Покупка слитка сопровождается заключением договора купли/продажи с банком, банк также выдает подтверждающие оплату документы. Кроме того, к каждому слитку прилагается сертификат производства, содержащий параметры слитка – массу, пробу, место производства.
- На бирже по спотовому контракту GLDRUB/TOM можно приобрести золото от 1 грамма, но вывод слитков с биржи через НКЦ осуществляется только в массе 1 кг. Для покупки металла необходимо заключить договор с брокерской компанией, чтобы получить доступ к валютной секции Московской биржи. Все операции по счету отражаются в отчете брокера.
Как формируется цена на золото и почему она разная?
Цены на золото в коммерческих банках формируется на основе учетной цены ЦБ РФ, определяемой ежедневно на основе цен фиксинга LBMA. Это чистая цена металла. К этой цене обычно добавляются расходы банка на закупку металла, изготовление слитка на аффинажном заводе, расходы на транспортировку, упаковку и премия за продажу металла на спотовом рынке.
Обычно наценка к исходной цене металла составляет 5−30% и зависит от размера слитка. Чем меньше слиток, тем выше премия к цен металла на бирже.
А налоги в случае купли-продажи золота придется платить?
Да. Покупка/продажа золота сопровождается уплатой 13% НДФЛ, расчет стандартный. Покупатель самостоятельно должен подать декларацию в налоговую инспекцию. В случае удержания слитка более 3-х лет, покупатель имеет право на оформление имущественного вычета. Это еще раз подчеркивает длительный характер инвестиции в физический металл.
А вот НДС на покупку золотых слитков для физических лиц отменили. Закон подписал президент РФ и его действие распространяется на правоотношения с 1 марта 2022 года.
С покупкой понятно. А как и где физик может продать золото?
Продажа слитков обычно происходит в том же банке, в котором происходила покупка, и сопровождается заключением договора купли/продажи и выдачей банковских документов, подтверждающих сделку. Это позволяет сэкономить на экспертизе.
В случае продажи слитка в ином банке может возникнуть существенный дисконт к установленной банком цене выкупа. При продаже слитка очень важно, чтобы упаковка не была нарушена, слиток был в хорошем состоянии, без царапин, сертификат производства, полученный при покупке, прилагался и был в надлежащем состоянии. Иначе может потребоваться проведение экспертизы, которая может составить до 10% от стоимости слитка.
И сколько можно заработать на золоте?
При покупке физического металла надо предполагать, что это инвестиция минимум на 5−10 лет и более. В этом случае покупка металла может отлично нивелировать риски инфляции, девальвации валют, системные риски. В длительной перспективе стоимость металла может вырасти в несколько раз, например, за последние 10 лет цены на золото в долларовом эквиваленте выросли на 57%, в рублевом эквиваленте — в 3,2 раза.
Текущая ситуация и состоявшаяся отмена НДС на продажу золотых слитков будет способствовать развитию внутреннего рынка золота в стране. Ожидается значительный рост спроса на металл, например, от прошлогодних 5,3 тонн до 50 тонн.